INFO servis pro uživatele
Na odstranění problému pracujeme. Nyní je nutné načíst vygenerované XML Kontrolního hlášení do internetové aplikace Daňový portál Finanční správy a zde toto datum vymazat. Po vymazání tohoto data je možné elektronický soubor odeslat.
Rozdíly ze zaokrouhlení můžete ignorovat, je to pouze informace pro Vás. Vzhledem k tomu, že různé části Kontrolního hlášení můžou odpovídat i více řádkům přiznání, tak zaokrouhlovací rozdíl může být i v řádu korun nejen haléřů.
Kontrolní hlášení není součástí zpracování Přiznání k DPH, ale má samostatnou evidenci, ve které se vytváří. Doporučený postup v programu DUNA je tedy následující:
U platebního/splátkového kalendáře není rozhodující částka jednotlivé splátky, ale celková hodnota (součet) záloh/splátek.
Pokud je vyšší než 10 000,- Kč, je nutné uvést v dokladu Typ pro DPH "DS". Tím se tato splátka načte do části B2 kontrolního hlášení (a to bez ohledu na to, že je splátka nižší než 10 000,- Kč).
Jestliže je celková hodnota záloh/splátek nižší než 10 000,- Kč, uveďte na dokladu obvyklý Typ pro DPH "D1" a splátka se načte do souhrnné části B3 kontrolního hlášení.
Více informací k platebnímu/splátkovému kalendáři naleznete na internetových stránkách Finanční správy.
Postupujte stejně, jako doposud. Do pole Uplatnění odpočtu uveďte datum doručení, tedy dubnové a do pole Uskutečnění zd. plnění zapište datum, které je uvedené v obdržené faktuře, ve vašem případě březnové. Doklad se automaticky zahrne do Přiznání k DPH za duben (případně 2. čtvrtletí) a stejně tak i do kontrolního hlášení.
V kontrolním hlášení bude tento doklad uveden s březnovým DPPD (datum povinnosti přiznat daň), podle kterého bude doklad spárován s dokladem protistrany.
Nedošlo-li k žádnému plnění, za které vznikla povinnost uplatnit daň na výstupu nebo nárok na odpočet daně ve zdaňovacím období, kontrolní hlášení nepodáváte.
Když Vás i přesto finanční úřad vyzve k podání Kontrolního hlášení, vytvořte jej v evidenci
Kontrolní hlášení (Agendy - DPH) a do pole "Rychlá odpověď na výzvu" uveďte B - Nemám povinnost podat KH (nulové KH). Vytvořené KH musí být opravdu nulové, tj. nesmí obsahovat žádné doklady v jednotlivých částech.
Dodatečné (tj. rozdílové) kontrolní hlášení neexistuje, místo něj vytvořte následné kontrolní hlášení, ve kterém jsou
znovu uvedeny všechny doklady za dané období včetně promítnutých oprav z dodatečného přiznání DPH.
Zkontrolujte Číselník zemí a zřejmě u dané evropské země bude chybět zaškrtnutí, že patří do EU. Tím se odstraní i problém s kódem země, který se při této chybě zobrazuje dohromady s DIČ a má být odděleně v samostatném sloupci.